은퇴가 가까워진 50대라면 반드시 점검해야 할 것이 있습니다. 바로 개인형퇴직연금 IRP와 연금저축계좌입니다.
세액공제·과세이연·저율과세라는 3가지 절세 혜택을 제대로 활용하면, 노후 현금흐름이 완전히 달라집니다.

오늘은 특히 많은 분들이 놓치는 **“연 1만 원 인출 전략”**을 중심으로 IRP 절세 핵심을 정리해 드리겠습니다.

IRP란? 왜 50대가 꼭 챙겨야 할까

**IRP(개인형퇴직연금)**는 퇴직금을 굴리거나, 근로소득자가 추가로 납입해 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 절세 계좌입니다.

✔ 소득이 있으면 누구나 가입 가능
✔ 금융사별 1개씩 개설 가능
✔ 퇴직금 운용 + 추가 납입 가능

특히 50대는 소득이 가장 높은 시기이기 때문에, 세액공제 한도를 적극 활용하기 좋은 시점입니다.

1️⃣ 세액공제 한도, 무조건 채우세요

연금계좌 연간 납입 한도는 1,800만 원입니다.
이 중 세액공제 대상은 최대 900만 원입니다.

총급여 5,500만 원 이하 → 16.5% 공제
초과 → 13.2% 공제

즉, 매년 최대 148만 5천 원 환급 효과가 발생합니다.

2️⃣ 퇴직금은 반드시 IRP로 받으세요 (과세이연 효과)

퇴직금을 IRP로 받으면 퇴직소득세를 당장 내지 않습니다.

예시)

퇴직금 2억 원
일반 수령 시 세후 약 1억8천만 원 운용
IRP 수령 시 2억 원 전액 운용

연 5% 수익 기준, 매년 수백만 원 차이가 발생합니다.
게다가 퇴직소득세도 30~50% 감면 효과가 있습니다.

👉 퇴직금 전용 IRP는 기존 계좌와 분리 개설하는 것이 유리합니다.

3️⃣ 가장 중요한 전략: 연금 개시되면 1만 원이라도 먼저 인출

연금은 “언제 시작하느냐”가 세금에 큰 영향을 줍니다.

퇴직소득세는 연금 수령 기간이 길수록 줄어듭니다.

수령 기간 세율

10년 이하	70% 적용
20년 이하	60% 적용
20년 초과	50% 적용

예를 들어 퇴직소득세율이 10%라면:

10년 이하 → 7%
20년 이하 → 6%
20년 초과 → 5%

즉, 55세에 1만 원이라도 인출하면 ‘연금 수령 연차’가 시작됩니다.

실제 인출이 필요 없어도 최소 금액이라도 개시하는 것이 절세 핵심입니다.

4️⃣ 연 1,500만 원 초과 인출은 주의

세액공제 받은 금액과 운용수익은 연간 1,500만 원 초과 인출 시
기타소득세 16.5%가 적용됩니다.

✔ 1,500만 원 이하 → 3.3~5.5% 연금소득세
✔ 초과 시 → 전액 16.5%

연금 인출 계획은 반드시 연 단위로 전략적으로 세워야 합니다.

5️⃣ IRP 포트폴리오 구성 전략 (50대 기준)

전문가들은 연 5~6% 수익률 목표를 권장합니다.

대표적으로:

미국 S&P500 ETF
코스피 ETF
채권 ETF
리츠·인프라 ETF
배당 ETF
금 ETF

예를 들어
S&P500 50% + 채권 30% + 금 20% 구조가 안정적입니다.

은퇴가 가까울수록:

✔ 주식 20~30%
✔ 배당·채권 중심 현금흐름형 구조

로 가져가는 것이 바람직합니다.

6️⃣ ISA 만기 자금은 연금으로 옮기세요

ISA(개인종합자산관리계좌) 만기 자금은 연금계좌로 이전 가능하며,
추가로 납입액의 10% 세액공제(최대 300만 원) 혜택까지 받을 수 있습니다.

특히 50대는 납입 한도와 별도로 이전 가능해,
연금 불리기 ‘치트키’로 불립니다.

50대를 위한 연금 절세 핵심 요약

✔ 세액공제 900만 원은 무조건 채우기
✔ 퇴직금은 IRP로 수령
✔ 연금 가능 시 1만 원이라도 먼저 인출
✔ 연 1,500만 원 초과 인출 주의
✔ 연 5~6% 목표 포트폴리오 구성
✔ ISA 만기 자금은 연금계좌로 이전

은퇴 준비는 “얼마 모았느냐”보다
“어떻게 빼느냐”가 더 중요합니다.

지금 IRP를 점검해 보세요.
10년 뒤 세금 차이가 수천만 원이 될 수 있습니다.

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